壽險公司的產品開發(fā)策略（四）
⑴關注媒體宣傳的特殊事件，開發(fā)新特險種。
在保險業(yè)成熟的國家，保險是無所不保的。而大眾媒體往往能報導一些特殊事件，壽險產品設計人員如能帶著足夠的職業(yè)敏感去關注，往往能從中發(fā)現(xiàn)新險種的萌芽；加以認真調研和結合專業(yè)論證后就可能獨辟蹊徑，設計開發(fā)出新特險種，強占市場先機不說，光是該類險種的宣傳效應就能使壽險公司受益匪淺，一方面社會形象提高，另一方面給人以緊跟時代步伐，領導壽險業(yè)潮流的感覺。如白血病少兒的報導就曾引發(fā)了少兒住院醫(yī)療保險的推出；近年來，運動員意外事故的發(fā)生和各種醫(yī)療事故的頻頻報道使運動員意外傷害保險及職業(yè)責任保險呼之欲出。
⑵關注改革進程，設計配套險種。
壽險業(yè)作為社會系統(tǒng)工程的一部分，必須積極投身與改革進程中，積極為各項改革提供配套服務才能享受改革的成果，取得社會效益的同時，壯大自身實力。如醫(yī)療制度的改革使個人面臨的風險增加，壽險公司應積極開發(fā)商業(yè)醫(yī)療保險，遺憾的是壽險公司在這方面的積極性并不高，當然有客觀上的困難，醫(yī)療費用太高、風險難以控制和保戶對比公費醫(yī)療后對較高費率較低保障的不理解、難接受等。但保險公司應看到醫(yī)療保險商業(yè)化的趨勢，積極采取措施，配合醫(yī)院等各方共同控制醫(yī)療成本，并通過細分化醫(yī)療險種，從而適應和引導顧客各個層面的需求。再如住房制度的改革中，住房抵押貸款面臨的諸多風險給購房貸款壽險的發(fā)展帶來契機；現(xiàn)代企業(yè)制度的改革創(chuàng)造了潛力巨大的團體商業(yè)養(yǎng)老保險市場等等。壽險公司如能在這些改革舉措中找準切入點，配合其他部門及時、適時推出相關相適險種，必能極大的受益。
⑶利用稅收優(yōu)惠政策，刺激壽險投保率。
由于人壽保險具有保障人民生活、維護社會穩(wěn)定的功能，因此，各國稅法都有一定的優(yōu)惠政策鼓勵人們投保。主要內容有以下幾方面：
一是企業(yè)所得稅的減免。企業(yè)應納稅所得額中，用于購買員工壽險的部分，可以作為費用予以扣除，但一般以不超過企業(yè)應納稅總額的一定百分比為限。我國的企業(yè)所得稅中，只允許企業(yè)上交的統(tǒng)籌養(yǎng)老保險基金和殘疾保險基金在應納稅所得額中扣除。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度改革和社會保障體制的改革，為了鼓勵企業(yè)為員工投保的積極性，減輕國家負擔，對企業(yè)補充養(yǎng)老保險費也應適當予以扣除，這將會極大的刺激團體壽險市場的發(fā)展。世界各國一般都有類似規(guī)定，如美國的稅法中就有團體定期人壽險保費不計入所得的條款。
二是個人所得稅的減免。人壽保險費可以免交所得稅已經成為吸引投保人的重要因素之一，尤其對于高額收入者，可以此種方式免除所得稅的累進稅率所帶來的高額稅款。如臺灣的所得稅法規(guī)定，納稅義務人本人、配偶及直系親屬的人身保費，都可以在所得額中列舉扣除，但以不超過新臺幣兩萬四千元為限。我國稅法中尚無此規(guī)定。
三是保險給付的免稅，即人身保險的各種給付、年金現(xiàn)值的取得甚至保單紅利都可以免納所得稅。臺灣和美國的壽險業(yè)均可以享受此種稅收優(yōu)惠，我國的個人所得稅中有關于保險賠款免稅的規(guī)定，但主要是指財產保險賠款，壽險給付的取得是否免稅有待進一步規(guī)定，尤其對于帶有儲蓄性和投資性的壽險險種。壽險開發(fā)人員應對此給予密切關注。
四是遺產稅的免除，被繼承人死亡時，給付受益人的人壽保險金額，不計入遺產總額進行征稅，也不作為遺產去清償被繼承人生前的債務。因此，繼承人若為受益人，不僅可以保證死亡保險金的獲取，而且可以免納遺產稅。我國遺產稅尚未開征，暫不能以此形成對壽險投保人的影響，但在世界各國的稅法中此項優(yōu)惠相當普遍；而我國在１９９４年新稅制改革中也已提到將在適當時間開征遺產稅，相信在不久的將來，幫助投保人合理避稅，將會成為壽險公司產品開發(fā)的方向之一。
以上與壽險業(yè)有關的幾種稅收優(yōu)惠，各國都有不同程度的規(guī)定。保險人可以根據(jù)這些稅收優(yōu)惠政策的變動，靈活調整產品策略，從而刺激保險需求。
⑷監(jiān)管方的意圖
監(jiān)管方對于保單設計的明文規(guī)定必須遵守，比如我國《保險法》第１０６條規(guī)定，商業(yè)保險的主要險種的基本條款和主要費率，由金融監(jiān)督管理部門制定，保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率，應當報金融監(jiān)督管理部門備案。從上述規(guī)定中可以看出，我國對壽險產品即險種和報單設計方面的管理，集中在兩方面：保險費率和保險條款。除了這些明文規(guī)定外，監(jiān)管方在核批時還貫徹著自己的意圖，有時這種意圖代表了壽險業(yè)發(fā)展的方向，比如綜合產品與單一產品的選擇上，監(jiān)管方更傾向于單一責任產品，因為便于管理和審核；在某個特定時期監(jiān)管方也會根據(jù)整個經濟的發(fā)展狀況表露出自己的偏好。壽險公司在進行產品設計時應充分考慮這些因素，在進行產品開發(fā)時順時勢潮流而動，不要設計出過于超前或滯后的險種，得不到核批，白白浪費人力物力。
